powered by
Международный эксперт по семейным офисам
Вам нужен семейный офис в Сингапуре…?
Мы вырулим вас в правильном направлении
Мы поможем вам открыть ваш односемейный офис
Где самое подходящее место для семейного офиса?
Глобальный передовой опыт в азиатском контексте
RU

Международный эксперт по семейным офисамheader

Семейный офис в Сингапуре

Выбор местоположения для вашего семейного офиса — чрезвычайно важный шаг в процессе формирования его “образа”. В Юго-Восточной Азии наиболее предпочтительным местом для открытия односемейного офиса или использования многосемейного офиса является Сингапур.

Нужен семейный офис?

Свяжитесь с нами:

+41 58 819 65 50
foss@family-office-advisory.com

Новостная рассылкаНаша мастерская

Содержание:

  1. Сингапур: мощный и стабильный финансовый центр Азии
  2. (Финансовая) инфраструктура Сингапура
  3. Предложения сингапурского семейного офиса
  4. Лицензирование: требуется или нет?
  5. Структуры сингапурского семейного офиса
  6. Наши консультационные услуги по семейным офисам


Сингапур: мощный и стабильный финансовый центр Азии

Сингапур зарекомендовал себя как мощный, стабильный и независимый финансовый центр Азии. Республика Сингапур (официальное название) получила независимость от Британии в 1965 году. Этот город-государство является членом Британского Содружества Наций, имеет парламентскую демократию в форме республики.*

Высоко инновационная сингапурская экономика — одна из самых благоприятных для развития бизнеса и наименее коррумпированных в мире. Ключевую роль в ней играют международная торговля и финансовые услуги. Местная валюта — сингапурский доллар (S$), Сингапур имеет редкий в мире кредитный рейтинг ААА/Ааа.

*Источник: https://www.visitsingapore.com


(Финансовая) инфраструктура Сингапура

Финансовая и экономическая стабильность Сингапура, а также то, что эта юрисдикция хорошо организована и имеет эффективное управление, делает ее очень подходящей для семейных офисов. Поскольку Сингапур считается самым важным финансовым центром Юго-Восточной Азии, вам гарантирована близость к местным и международным частным банкам, инвестиционным банкам и другим поставщикам высококачественных финансовых услуг. Присутствие этих организаций облегчает наем опытного штата для семейного офиса. При выполнении ряда условий для этих целей можно также привлечь высококвалифицированных иностранцев.

В Сингапуре территориальный налоговый режим. Это значит, что налог на прибыль предприятий и налог на доходы физических лиц здесь уплачиваются лишь с доходов, накопленных или полученных от источников, находящихся в Сингапуре. Налоговые ставки невысокие, и состоятельным людям предлагается широкий спектр организационно-правовых структур для сохранения активов и управления ими. В ряду преимуществ Сингапура также многочисленные соглашения об избежании двойного налогообложения, подписанные с разными странами. Панорамный вид на центр Сингапура

Надежная система общего права выстроена на принципах английской правовой системы. В некоторых ее областях применяется законодательное регулирование, а в других — судебная практика, базирующаяся на решениях местных судов. В этой связи заметим, что правовые консультации могут предлагаться только адвокатами из зарегистрированных юридических фирм.

Крупный международный аэропорт с современной инфраструктурой делает Сингапур легко доступным и позволяет перемещаться в любые точки мира.


Предложения сингапурского семейного офиса

Существует множество разнообразных причин, почему азиатские семьи решаются на открытие односемейного офиса. Большинство из них стремятся контролировать свои активы, поставить свой инвестиционный менеджмент на профессиональные рельсы и организовать планирование преемственности для своего бизнеса. Сингапур может облегчить жизнь этим семьям с помощью разнообразных предложений.

Возможности, которые дает Глобальная инвесторская программа EDB

Комитет экономического развития Сингапура (Economic Development Board, EDB) реализует Глобальную инвесторскую программу (GIP)*, позволяющую семьям, желающим получить в Сингапуре постоянный вид на жительство (PR), пойти по пути создания семейного офиса, чтобы, открывая его для себя, приобрести право на постоянное проживание в стране. Это означает, что создание семейного офиса в Сингапуре может стать частью вашей семейной стратегии международного резидентства.

Глобальная инвесторская программа предлагает привлекательное решение по семейному офису

При выборе этого варианта — создание семейного офиса в рамках GIP — семья должна инвестировать не менее S$2 500 000 в односемейный офис, открываемый в Сингапуре. В дополнение к этим инвестициям есть и другие важные условия: под управлением вашего нового односемейного офиса должно находиться не менее S$200 млн, а общее состояние семьи с учетом имеющегося у нее в других странах мира, должно составлять не менее S$400 млн. Больше информации о варианте “Семейный офис по Глобальной инвесторской программе Сингапура” вы найдете на нашей странице Проживание в Сингапуре.

Освобождение от налога по статье 13Х

Сингапурское правительство ввело ряд налоговых льгот, которые следует учитывать, если вы рассматриваете Сингапур в качестве места, где можно открыть односемейный офис. Прежде всего, (частный) инвестиционный фонд семейного офиса может подать заявление в Денежно-кредитное управление Сингапура (Monetary Authority of Singapore, MAS), чтобы претендовать на освобождение от уплаты подоходного налога в соответствии со статьей 13X** Закона о подоходном налоге (Сингапурская схема освобождения от уплаты от налога для фонда)***. Это позволит семье, выступающей в качестве управляющего собственным фондом, хранить и инвестировать свои активы наиболее эффективно с позиции налогообложения.

Льгота, предусмотренная статьей 3Х, распространяется на фонды, которые:

  • владеют капиталом от S$ 50 млн;
  • наняли трех сингапурских специалистов по инвестициям;
  • имеют от S$200,000 в год на бизнес-расходы.

Если член(ы) семьи захочет(тят) присоединиться к специалистам по инвестициям своего сингапурского семейного офиса, он(и) может(гут) подать заявление о разрешении на работу в Сингапуре. Как только они выполнят требования экономического вклада и минимального пребывания в стране в течение трех лет, может рассматриваться вопрос о их постоянном проживании в Сингапуре.

*Источник: EDB Сингапура
**Освобождение от налогообложения может предоставляться и по другим статьям закона, что в значительной мере зависит от особенностей вашей семьи, ситуации с вашим частным капиталом и предпочтительной структуры семейного офиса.
*** Для инвесторов, проживающих не в Сингапуре, налоговые последствия инвестирования и получения доходов из таких фондов будут отличаться от страны к стране.


Лицензирование: требуется или нет?

Для функционирования односемейного офиса в Сингапуре не требуется подавать заявление для получения лицензии в MAS, потому что, как и в большинстве юрисдикций, здесь нет даже такого понятия, как лицензия для односемейного офиса.

Тем не менее, все поставщики финансовых услуг в Сингапуре, управляющие средствами клиентов, должны иметь лицензии MAS соответствующих видов, хотя и в этом правиле есть отступления и исключения. Поэтому, если вы хотите открыть односемейный офис в Сингапуре, прежде чем это сделать, нужно тщательно проанализировать и решить, какие виды деятельности он будет осуществлять, и заранее проверить, требуют ли они лицензирования и есть ли освобождения и исключения, которыми можно воспользоваться. Более подробно об этом читайте в следующем разделе.


Структуры сингапурского семейного офиса

В Сингапуре вам предложат широкий спектр организационно-правовых структур для хранения ваших активов: трасты, открытые в соответствии с сингапурским законодательством, частные трастовые компании или (частные) инвестиционные фонды, сингапурские компании либо партнерские структуры с ограниченной ответственностью. Работа в команде

Как правило, сам односемейный офис создается как сингапурская частная компания с ограниченной ответственностью, уплачивающая налог на прибыль предприятий (корпоративный налог) по стандартной налоговой ставке. Не владея сама активами, такая компания является лишь координатором в отношении имущества семьи и чаще всего также выполняет роль семейного инвестиционного менеджера и консультанта.

Когда она имеет корректную структуру и действует только от имени членов семьи или в интересах компаний, прямо или косвенно принадлежащих членам семьи, в большинстве случаев можно обратиться в MAS за освобождением от правил финансового регулирования, установленных положениями Закона о ценных бумагах и фьючерсах и/или Закона о финансовых консультантах. В дополнение к стандартному освобождению существует также возможность обратиться в MAS, чтобы воспользоваться исключениями в каждой конкретной ситуации. С другой стороны, лицензирование деятельности односемейного офиса на основе одного из этих законов может иметь и привлекательную сторону, например, в том случае, если с течением времени семья захочет преобразовать его в многосемейный офис.

Подробнее о том, что следует учитывать при создании односемейного офиса, читайте на странице нашего сайта, посвященной этой теме.


Наши консультационные услуги по семейным офисам

Совет эксперта

FOSS Family Office Advisory поможет вам разобраться со всеми организационными и тактическими сложностями при открытии односемейного офиса. Пожалуйста, свяжитесь с одной из наших команд в Азии, если у вас есть любые вопросы, связанные с открытием односемейного офиса в Сингапуре или вы хотите узнать больше о Сингапуре в качестве юрисдикции для семейного офиса.

Статью Яна ван Бюрена и Томаса Минга “Выбор правильной юрисдикции для семейного офиса”, где подробно раскрывается эта тема, вы можете найти во 2-м издании STEP Family Office Handbook, опубликованном в 2019 году.

Авторы: &
© Авторское право
Данный текст является переводом. В случае возникновения неясностей, пожалуйста, обращайтесь к оригиналу на английском языке.

Мастерская – Создание односемейного офиса

Несколько раз в год мы организуем день знакомства с концепцией односемейного офиса для избранной группы семей. Если вы рассматриваете возможность создания односемейного офиса или хотите узнать больше о его концепции и трудностях на этом пути, пожалуйста, прочитайте больше здесь.

Оговорка:
Сведения на этой странице в последний раз обновлялись в сентябре 2019 года.

Информация, представленная на этом сайте в отношении налоговой системы и критериев резидентства, носит общий характер и не должна восприниматься как (налоговая или юридическая) консультация либо навязывание налоговых или юридических услуг. Данный сайт содержит общие сведения, опубликованные в целях обсуждения для выявления интересов клиентов. Наши мнения по разным вопросам представлены здесь без учета обстоятельств, целей и потребностей конкретных клиентов. Полный текст оговорки читайте здесь.


Вам также будет интересно:

dmca/