powered by
Международный эксперт по семейным офисам
Не каждый многосемейный офис поддержит вас со страхованием жизни
Мы поддержим вас в поисках оптимального решения по семейному офису
Мы поможем вам найти оптимальный семейный офис
Наш опыт − ваш выбор
RU

Международный эксперт по семейным офисамheader

Частное размещение страхования жизни

Семейный офис (family office) может предложить вам продуманные решения по частному размещению страхования жизни. Это все чаще используется богатыми семьями как один из инструментов структурирования капитала, налогового и имущественного планирования, и/или в целях обеспечения конфиденциальности.

У вас есть вопросы?

Свяжитесь с нами:

+41 58 819 65 50
foss@family-office-advisory.com


Что такое частное размещение страхования жизни?

В мире существует огромное разнообразие продуктов страхования жизни. Некоторые из международных решений в этой области известны как частные инвестиционные модели страхования жизни (PPLI) (in EN). С помощью этого продукта инвестиционные портфели сохраняются на страховом, а не на банковском счете. Как правило, такой продукт создается как страхование, связанное с паями, и это означает, что доход от него, выплачиваемый в конечном счете, зависит от эффективности ценных бумаг, включенных в страховой полис. Именно этот вид страхования жизни регулярно используется семейными офисами в целях структурирования инвестиционных портфелей их богатых клиентов.

Среди широкого спектра вариантов страхования жизни полной противоположностью частному размещению страхования жизни является универсальное страхование жизни (УСЖ). Покрытие в случае смерти по полису ЧРСЖ — это лишь установленный минимум, тогда как в случае УСЖ оно чрезвычайно высоко.

Как работают такие решения по частному размещению страхования жизни?

  • До получения полиса страхования жизни ваши инвестиционные активы хранятся в инвестиционном портфеле в частном банке, и инвестиционная прибыль ежегодно облагается налогом. Когда вы умираете, эти капиталы как составная часть вашего имущества передаются вашим наследникам в соответствии с законодательством о наследовании.

  • После того как вы получите полис частного размещения страхования жизни и передадите ваш инвестиционный портфель (или платежи страхового взноса наличными) страховой компании, вы становитесь застрахованным лицом. Страховая компания открывает специальный счет в частном банке для базовых активов вашего полиса.


    Совместно со страховой компанией и вашим многосемейным офисом, вы выбираете инвестиционную стратегию, соответствующую предпочтительному для вас уровню риска, и банк будет управлять вашим счетом от имени страховой компании, или же вы назначаете семейный офис в качестве менеджера активов, и он будет нести ответственность по всем инвестиционным решениям. С этого момента вы имеете лишь право на доход от инвестиций как держатель полиса страхования жизни, так как страховая компания становится законным владельцем инвестиционных активов.

    В результате этого трансфера инвестиционные активы теперь не считаются вашими собственными, и вы будете должны платить подоходный налог на доходы по страховому полису лишь при фактическом получении выплат, то есть по мере накопления средств возникает "отложенный налоговый платеж" (*). Во многих странах (в основном европейских) существуют также другие налоговые льготы, например, освобождение от налога на имущество, снижение ставки налога на прибыль по выплатам, произведенным вами при жизни, и нет налога на наследование, которым облагается стоимость полиса в случае смерти.

    Чтобы сделать полис страхования жизни привлекательным в финансовом плане, в большинстве случаев при частных размещениях страхования жизни размер страхового покрытия в случае смерти уменьшен до абсолютного законного минимума, что обуславливает относительно низкие расходы на этот продукт (стоимость страхового полиса). Частный банк, используемый страховой компанией для размещения ваших активов (банк-хранитель), часто является тем же самым, что держит ваш инвестиционный портфель. Как правило, отдел этого банка, управляющий вашим портфелем, начиная с момента, когда вы перешли на частное размещение страхования жизни, будет управлять вашими инвестициями, или ваш семейный офис возьмет на себя роль управляющего активами.

    * Налоговые последствия по полисам страхования жизни различаются во всех странах.
Частное размещение страхования жизни

Частное размещение страхования жизни – это надежная и законопослушная защита капитала

Если страхование жизни выполнено корректно, то есть полис соответствует налоговым требованиям и страхование не является лишь “упаковкой”, ваши инвестиционные активы будут полностью отделены от другого вашего капитала и, в результате, надежно защищены. Поскольку компания по страхованию жизни зарегистрирована в качестве владельца ваших инвестиционных активов и конечного бенефициарного собственника счета, ваша конфиденциальность также защищена. Внесенные активы не подвергаются угрозе в случае банкротства страховой компании или банка – хранителя активов, так как они выведены из сферы риска страховщика и банка**.

Решения касаются не только инвестиционных портфелей

Решения по страхованию жизни могут касаться не только инвестиционных портфелей: недвижимость, операционные компании и другие ценные активы также можно сохранять с использованием схем по страхованию жизни. И хотя большинство поставщиков этого вида услуг находятся в Ирландии, Лихтенштейне, Люксембурге и Сингапуре, базисные инвестиции всегда могут храниться в швейцарском частном банке.

Как мы поддерживаем вас

FOSS Family Office Advisory является подразделением отдела планирования и структурирования Union Bancaire Privée, UBP SA. Мы готовы поддержать вас в поисках решения по семейному офису, предлагающего именно те услуги, которые вам требуются. Так как мы сами являемся опытными специалистами по планированию частного капитала, мы, конечно, готовы обсуждать с вами ваши специфические потребности в этой области, проблемы и возможности, если вы этого захотите. Пожалуйста, свяжитесь с нами.

** За исключением наличных денежных средств в полисе страхования жизни, остающихся на текущем счете.

Авторы: &
© Авторское право
Данный текст является переводом. В случае возникновения неясностей, пожалуйста, обращайтесь к оригиналу на английском языке.

Оговорка:
Информация, представленная на этой странице в отношении страхования, имеет общий характер и не должна восприниматься как навязывание страховых продуктов, а также в качестве финансовых, налоговых или правовых консультаций; не следует в ней усматривать также продвижение финансовых, налоговых или правовых услуг. И хотя все данные регулярно обновляются, некоторые из них могли устареть.


Вам также будет интересно:

dmca/